Что такое справка 2-НДФЛ, когда её отменили и что теперь вместо неё

Что такое справка 2-НДФЛ, когда её отменили и что теперь вместо неё

При оформлении кредитов банки часто запрашивают у заемщиков справку 2-НДФЛ. Из неё заявители берут ежемесячный доход. Выдает справку работодатель. Так-то ничего сложного — заполнили, подписали, отдали на руки, но недавно кое-что поменялось. Рассказываю в статье, что означает справка 2-НДФЛ в 2023 году и как теперь принято заполнять документ.

Еще напомню, что документооборот в продажах без OkoCRM — как хромая лошадь: вроде двигается, но медленно. А вот CRM удобно: счета и накладные отправляются клиентам автоматически. Сценариев автоматизации много — вы можете реализовать свой и под себя.

Автоматизируйте продажи в OkoCRM

Каналы продаж, чаты с клиентами в мессенджерах и соцсетях, заявки, задачи и дедлайны, звонки, аналитика, документы — в одном окне браузера.

Что такое справка 2-НДФЛ

Справка 2-НДФЛ — это документ, который выдает налоговая либо работодатель. Внутри информация о доходах и удержанных налогах гражданина за какой-то налоговый период.

Вкратце, в 2-НДФЛ можно посмотреть:

  • заработную плату
  • другие доходы вроде дивидендов и процентов по вкладам
  • начисленные и уплаченные налоги

Требуют 2-НДФЛ при подаче декларации о доходах физического лиц. Допустим, Альберт планирует получить налоговый вычет за обучение или за покупку недвижимости. Получить справку он может в налоговом отделении, удаленно на Госуслугах или через работодателя.

Что содержит справка 2-НДФЛ

Информацию о работодателе. Потому что он налоговый агент. Там будет название организации, реквизиты, номер телефона.

Читать статью  Как продавать через тендеры много и часто

Информацию о том, на кого выдана справка. ИНН, полное имя, дата и место рождения, серия и номер паспорта, гражданство.

Данные о доходах физического лица с указанием кодов (Приказ ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@, Приложение 1).

Информацию о налоговых вычетах: социальные, стандартные и имущественные с указанием соответствующих кодов (Приказ ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@, Приложение 2).

Общие суммы доходов и налогов. Не вообще за всё время, а только за конкретный период

Доходы, с которых налог не был удержан. Плюс сумму неудержанного налога — сколько человек должен заплатить, но не заплатил.

Внизу бумажной справки обязана стоять подпись главного бухгалтера или руководителя, плюс дата выдачи.

Что такое справка СТД-Р в 2023 году

Справка 2-НДФЛ в 2023 году — что изменилось

Форму 2-НДФЛ упразднили в 2021 году согласно Приказу ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@. Теперь она — не самостоятельный документ, а Приложение № 4 в 6-НДФЛ.

Название справки — что нового

Теперь справку 2-НДФЛ правильно называть «Приложением № 4 к Приказу ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753». Оформить справку можно и по старому шаблону — само содержание не изменилось. Только в верхнем правом углу обязательно прописать, что это приложение, а слева указать код по КНД — 1175018.

Когда нужно выдать справку работнику

Если обратился сам. Например, в бухгалтерию или напрямую к вам, если вы работодатель — ИП. Работник пишет заявление в свободной форме о выдаче справки, а дальше есть 3 дня, чтобы все подготовить и отдать на руки (ст. 62 ТК). Справку выдаете в бумажном виде или электронном с ЭЦП.

За справкой могут прийти не только действующие сотрудники, но и бывшие, а также те, кто работает по ГПХ. Еще иные физлица, которые получили доход, например, подарок или выплату. Тут времени на оформление и выдачу справки побольше — аж 30 рабочих дней с даты подачи заявления.

Читать статью  Какие документы нужны для участия в тендерах в 2023 году: перечень для участников закупок

А чтобы не пропустить сроки, поставьте задачу бухгалтеру через OkoCRM и следите, как он ее выполняет через интерфейс программы. И удобно, и спокойно.

Вопросы про CRM, которые обычно задают сотрудники

Управляйте командой из OkoCRM

Таск-трекер для командной работы внутри CRM. Ставьте задачи, отслеживайте дедлайны и организуйте совместную работу над проектами.

Если увольняется. Никакое заявление не нужно. Отдаете бывшему сотруднику справку не позже последнего дня его работы вместе с трудовой книжкой (ст 84.1 ТК).

А если не выдали. Можно попасть на целое административное дело (ст 5.27 КоАП, ст 5.39 КоАП) и получить штраф: ИП или должностное лицо могут заплатить от 1000 до 5000 ₽, юрлицо — до 50 000 ₽. За отказ в выдаче справки с должностного лица взыщут до 10 000 ₽.

Образец заполнения справки о доходах и суммах налога физического лица

В справке пять разделов, которые надо заполнить. Сейчас все расскажу и приложу образцы.

Раздел 1. Данные о налоговом агенте. Указываете сведения о налоговом агенте — по-другому, работодателе, а конкретно:

  • Название организации
  • Полные реквизиты
  • Контактный номер телефона
  • ИНН компании или ИП
  • КПП для компаний

Как уволить сотрудника, чтобы не было проблем с Рострудом

Если налоговый агент является индивидуальным предпринимателем, вносятся его ФИО.

Раздел 2. Сведения о работнике. То есть сведения о физлице, для которого оформляете справку 2-НДФЛ. Вносите следующее:

  • ФИО
  • Дату рождения
  • ИНН физического лица
  • В поле «Статус плательщика» указывается код, который указывает — физическое лицо резидент или нерезидент РФ
  • Код гражданства
  • Код удостоверения личности, серию, номер

Раздел 3. Доходы работника. Заполняете таблицу: последовательно заносите суммы начисленного дохода работнику с указанием активных кодов дохода и размеров вычета, которые не облагаются налогом. Суммы разбиваются по месяцам. Указываете ставку налога — стандартно 13%.

Читать статью  Понятие и оформление рамочного договора

Раздел 4. Стандартные, имущественные и социальные вычеты. Коды и что они означают надо смотреть в Приказе ФНС. Но если вычетов не было, оставляете пустым.

Раздел 5. Сюда заносите общие суммы дохода и налога.

Раздел 6. Если есть, указываете сумму доход, на которую налог не начислили, и сумму неудержанного налога.

Подведем итоги

  1. Получить кредит, социальную выплату на ребенка или Шенген — это то, для чего нужна 2-НДФЛ справка. А идут за ней, как правило, к работодателю
  2. В справке содержит информация о заработной плате и начисленных налогах работника
  3. В 2021 году согласно Приказу ФНС России форма 2-НДФЛ больше не самостоятельный документ, а Приложение №4 к 6-НДФЛ
  4. Выдавать справку работодатель должен по запросу работника и при увольнении. За невыдачу или нарушение сроков могут влепить штраф
  5. Заполнять обновленную справку можно по старому шаблону. Главное, указать название в правом верхнем углу «Приложение № 4 к Приказу ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753», а верхнем левом прописать код по КНД 1175018

Попробуйте OkoCRM бесплатно

CRM-система, управление проектами и задачами, общение с клиентами и каналы продаж — всё внутри OkoCRM. 7 дней бесплатно.

Поделиться:
А вы что думаете?
Добавить комментарий
Статья помогла вам?
Благодарим за оценку!

Ваши оценки помогают сделать блог еще лучше и информативнее.

Вы можете ознакомиться с другими статьями по этой теме ↓ и подписаться на рассылку о новых статьях (спамить не будем, обещаем:)

https://okocrm.com/blog/chto-takoe-2ndfl-spravka/

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *